دانلود گزارش کارآموزی شرکت صنعتی هنکل (سهامی خاص)

1- تاریخچه فعالیت شرکت
1-1- کلیات
شرکت صنعتی هنکل (سهامی خاص) بصورت شرکت سهامی خاص تأسیس شده است و طی شماره 16431 مورخ 30/10/1351 در اداره ثبت شرکتها و مالکیت صنعتی تهران به ثبت رسیده است.

2-1- فعالیت اصلی شرکت
موضوع فعالیت شرکت طبق ماده 2 اسانامه شرکت شامل تولید، فروش، واردات و صادرات لاستیکهای صنعتی، چسب، مواد پاک کننده و سایر فعالیتهای مربوطه است.

موضوع فعالیت شرکت طبق ماده 2 اسانامه شرکت شامل تولید، فروش، واردات و صادرات لاستیکهای صنعتی، چسب، مواد پاک کننده و سایر فعالیتهای مربوطه است.

3-1- وضعیت اشتغال متوسط تعداد کارکنان دائم و موقت طی سال به شرح زیر بوده است: مبنای تهیه صورتهای مالی صورتهای مالی اساساً بر مبنای بهای تمام شده تاریخی تهیه و در موارد مقتضی از ارزشهای جاری نیز استفاده شده است.

1-3- موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا به اقل بهیا تمام شده و خالص ارزش فروش تک تک اقلام مشابه ارزشیابی میشود.

در صورت فزونی بهای تمام شده نسبت به خالص ارزش فروش، ما به التفاوت به عنوان ذخیره کاهش ارزش موجودی شناسایی می شود.

بهای تمام شده موجودیها با به کارگیری روشهای زیر تعیین میگردد: 2-3- سرمایه گذاریها سرمایه گذاریهای بلند مدت به بهای تمام شده پس از کسر هرگونه ذخیره باعث کاهش دائمی در ارزش هر یک از سرمایه گذاریها ارزشیابی یم شود درآمد حاصل از سرمایه گذاریهای بلند مدت هنگام تحقق (تصویب سود توسط شرکت سرمایه پذیر) شناسایی می شود.

3-3- داراییهای ثابت مشهود 1-3-3- داراییهای ثابت مشهود بر مبنای بهای تمام شده در حسابها ثبت می شود.

مخارج بهسازی و تعمیرات اساسی که باعث افزایش قابل ملاحظه در ظرفیت با عمر مفید داراییهای ثابت با بهبود اساسی در کیفیت بازدهی آنهاذ می گردد، به عنوان مخارج سرمایه ای محسوب و طی عمر مفید باقیمانده داراییهای مربوط مستهلک می شود.

هزینه های نگهداری و تعمیرات جزئی که به منظور حفظ یا ترمیم منافع اقتصادی مورد انتظار واحد تجاری از استاندارد عملکرد ارزیابی شده اولیه دارایی انجام می شود، هنگام وقوع به عنوان هزینه های جاری تلقی و به حساب سود و زیان دوره منظور می گردد.

3-3-3- استهلاک داراییها ثابت با توجه به عهمر مفید برآوردی داراییهای مربوط (و با در نظر گرفتن آیین نامه استهلاکات موضوع ماده 151 قانون مالیاتهای مستقیم مصوب اسفند ماه 1366) و بر اساس نرخها و روشهای زیر محسوب می شود: 4-3-3- برای داراییهای ثابتی که در خلرال ماه تحصیل و مورد بهره برداری قرار می گیردد، استهلاک از اول ماه بعد محاسبه و در حسابها منظور می شود.

در مواردی که هر یک از داراییهای استهلاک پذیر پس از آمادگی جهت بهره برداری به علت تعطیل کار یا علل دیگری برای مدتی مورد استفاده قرار نگیرد، میزان استهلاک آن برای مدت یاد شده معادل 30% نرخ استهلاک منعکس در جدول بالا است.

4-3- مخارج تامین مالی مخارج نامین مالی به عنوان هزینه سال شناسایی می شود به استثنای مخارجی که مستقیماً قابل انتساب به ساخت داراییهای واجد شرایط است.

5-3- تسعیر ارز معاملات ارزی – اقلام پولی ارزی با نرخ واریزنامه ای در تاریخ ترازنامه و اقلام غیرپولی که به بهای تمام شده تاریخی برحسب ارز ثبت شده است با نرخ واریز نامه ای در تاریخ انجام معامله، تسعیر می شود تفاوتهای ناشی از تسویه یا تسعیر اقلام پولی ترزی به عنوان درآمد یا هزینه دوره وقوع شناسایی می شود.

6-3- ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان بر اساس یک ماه آخرین حقوق و مزایا برای یکسال خدمت آنان محاسبه و در حسابها منظور می شود.

4- موجودی نقد موجودی نقد به شرح زیر تفکیک می شود: 1-4- موجودی نزد بانکها از اقلام به شرح زیر تشکیل یافته است: 5- حسابها و اسناد دریافتنی تجاری حسابها و اسناد دریافتنی تجاری به شرح زیر تفکیک می شود: 1-5- مبلغ پانصد و بیست میلیون ریال از اسناد دریافتنی از مشتریان تا تاریخ ارائه صورتهای مالی تسویه گردیده است.

2-5- حسابهای دریافتی تجاری از اقلام به شرح ذیل تشکیل یافته است: در سال مورد نظر مبلغ 176754536 ریال از بابت مطالبات غیرقابل وصول از شرکتهای پالایش نفت طبق مصوبه هیئت مدیره ذخیره مطالبات درنظر گرفته شد.

در سال مورد نظر مبلغ 176754536 ریال از بابت مطالبات غیرقابل وصول از شرکتهای پالایش نفت طبق مصوبه هیئت مدیره ذخیره مطالبات درنظر گرفته شد.

1-2-5- تا تاریخ ارائه صورت حسابهای مالی به ترتیب مبالغ خشتصد و چهل میلیون ریال از خریداران محصولات چسب و سه میلیارد و هشتصد میلیون ریال از خریداران اس تی و چهل میلیون ریال از خریداران محصولات اس تی دبلیو به حیطه وصول درآمده است.

2-2-5- مانده طلب از شرکتهای گروه بابت درآمد حاصل از کمیسیون فروش دریافت نشده از شرکت هنکل می باشد.

6- سایر حسابها و اسناد دریافتنی سرفصل فوق از اقلام زیر تشکیل شده است: 1-6- بدهی کارکنان بابت وام و مساعده به تدریج و طی لیستهای حقوق ماهیانه از گیرندگان کسر می گردد.

2-6- طلب از سایر اشخاص وابسته مربوط به شرکت ایران هنکل (کوگنیس) می باشد.

7- موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا از اقلام زری تشکیل شده است: 1-7- موجودی مواد اولیه و بسته بندی، کالاهای ساخته شده در تاریخ 10/10/1382 در مقابل خطرات ناشی از آتش سوزی، زلزله و ……… تحت پوشش بیمه ای مناسب و بصورت شناور قرار گرفته است.

8- سفارشات و پیش پرداختها مانده حساب سفارشات و پیش پرداختها از اقلام زیر تشکیل شده است: 1-8- مانده سفارشات خارجی بابت اعتبارات مربوط به مواد اولیه جهت استفاده در خط تولید محصولات شرکت می باشد که بخشی از آن تا تاریخ ارائه صورتهای مالی به انبار شرکت وارد و سفارشات مربوطه تسویه شده است.

2-8- پیش پرداخت خرید مواد اولیه مربوط به فروشندگان مواد اولیه می باشد که عمده کالاهای مورد سفارش تا تاریخ ارائه صومرتهالی مالی به انبار شرکت تحویل شده است.

3-8- مبلغ 118043178 ریال از مانده حساب سایر پیش پرداختها و سپرده ها مربوط به پیش پرداخت مالیات حقوق مدیر عامل سابق شرکت کی باشد که طبق برگ مالیات قطعی صادره توسط مراجع مالیاتی پرداخت و به این حساب منظور شده است.

اعتراض شرکت به برگ مالیات صادر شده در مراجع تجدید نظر تحت رسیدگی می باشد.

1-9- داراییهای ثابت مشهود شرکت در مقابل خطرات احتمالی ناشی از حریق، سیل و زلزله از پوشش بیمه ای کافی و بصورت شناور برخوردار است.

2-9- افزایش حساب فضای سبز بابت محوطه سازی داخل کارخانه بمبلغ 000/000/250 ریال می باشد.

3-9- افزایش حساب ماشین آلات و تجهیزات به شرح زیر است: 4-9- افزایش حساب ابزارآلات بابت خرید یک دستگاه چرخ گوشت 42 گیربکسی بمبلغ 000/300/11 ریال میباد.

5-9- افزایش حساب اثاثیه: بابت خرید کامپیوتر و دستگاه نلفن همراه و کپسول آتش نشانی و دستگاه آب سردکن میباشد.

6-9- افزایش حساب وسائل نقلیه بابت خرید دو دستگاه اتومبیل ماکسیما و پژو 206 بمبلغ 444950000 ریال میباشد.

افزایش حساب بالابر و جرثقیل بابت خرید یک دستگاه لیفتر دستی آلمانی بمبلغ 000/000/4 ریال می باشد.

مانده سرفصلهای داراییهای در دست تکمیل شامل مبلغ 836/337/640/1 ریال داراییهای مرتبط با پروژه احداث خط تولید تروزون می باشد که تا تاریخ ترازنامه حدود 95 درصد آن تکمیل شده است و انتظار میرود در سال 2004 میلادی به بهره برداری برسد.

- سرمایه گذاریهای بلند مدت سرفصل بالا به شرح زیر است 1-10- مانده این حساب از اقلام ذیل تشکیل شده است.

11- داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود به مبلغ 66825250 ریال بابت سپردخ خطوط تلفن نزد شرکت مخابرات میباشد.

12- حسابها و اسناد پرداختنی تجاری سرفصل فوق از اقلام زیر تشکیل شده است: 1-12- مانده حساب ها و اسناد پرداختی تجاری بابت بدهی به فروشندگان مواد اولیه به شرکت میباشد که تا تاریخ ارائه گزارش مبلغ پانصد و هفتاد میلیون ریال آن پرداخت گردیده است.

13- سایر حسابها و اسناد پرداختنی سایر حسابها و اسناد پرداختنی از اقلام زیر تشکیل شده است: 1-13- بدهی به شرکت هنکل آلمان بابت سود سهام پرداختی سنوات قبل میباشد که بدلیل مشکلات ارزی تا کنون پرداخت نشده است.

2-13- مالیات تکلیفی و حق بیمه های پرداختی مربوط به ماه آذر 82 میباشد که در دیماه 82 پرداخت گردیده است.

3-13- ذخیره هزینه های تعلق گرفته پرداخت نشده بابت حقوق ده روزه دیماه 1382 و عیدی و پاداش متعلقه تا تاریخ 10/10/1382 و ذخایر آب، برق، گلز و تلفن و سایر هزینه ها میباشد که قسمتی از آن تا پایان سال 1382 پرداخت و تسویه شده است.

14- پیش دریافتها مانده حساب پیش دریافتها به شرح زیر تفکیک میگردد: 15- ذخیره مالیات مالیات بر درآمد شرکت تا پایان سال مالی منتهی به 10/10/1380 قطعی و تسویه شده است.

خلاصه وضعیت ذخیره مالیات (مالیات پرداختنی) به شرح جدول زیر است: 16- سود سهام پیشنهادی و پرداختی سرفصل فوق از اقلام زیر تشکیل شده است: 1-16- طبق مفاد قانون تجارت و با توجه به سود خالص مورد گزارش به ماخذ 10% و به مبلغ فوق جهت سهامداران در این حساب منظور شده است.

سود سهام پیشنهادی پس از تصویب مجمع در مهلت مقرر قانونی به سهامداران پرداخت خواهد شد.

17- تسهیلات مالی دریافتی بلند مدت به مبلغ 2413151144 ریال می باشد که معادلی ریالی 505356 مارک ارزش ماشین آلات دریافتی از شرکت صنعتی هنکل می باشد.

طبق مصوبه 68862/ت 22564/ک هیئت اجرای اصل 138 قانون اساسی (وزیان ذیربط) و تدئیدیه شماره 21-5-512/F مورخ 2000/ژ.ئن/7 اداره کل سرمایه گذاریهای وزارت تمور تقتصادی و دارایی پرداخت مبلغ یاد شده طی 4 قسط مساوی ظرف 12 سال آتی قابل تسویه می باشد.

به تسهیلات مذکور سودی تعلق نمی گیرد.

18- ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان شرکت در سال مورد گزارش به ماخذ یک ماه به نسبت آخرین حقوق و مزایای دریافتی در پایان سال و با توجه به مانده حساب ذخیره بازخرید سنوات مبلغ 583841626 ریال در نظر گرفته است.

19- سرمایه سرمایه شرکت به مبلغ 187500000 ریال منقسم به 500/2 سهم با نام 000/75 ریالی می باشد که تماماً پرداخت شده است.

صورت ریز سهامداران شرکت به شرح زیر است: به جز انتقال سهم که طبق اساسنامه شرکت تابع مققرات معینی می باشد.

حقوق صاحبان سهم مروط به هر سه طبقه یکسان است.

20- اندوخته قانونی طبق مفاد مواد 140 و 238 اصلاحیه قانون تجارت مصوب سال 1347 و ماده 7-22 اساسنامه، مبلغ 667/647/209 ریال از محل سود قابل تخصیص در سالهای قبل به اندوخته قانونی منتقل شده است.

به موجب مفاد مواد یادشده تا رسیدن مانده اندوخته قانونی به 10% درصد سرمایه شرکت، انتقال اندوخته فوق الذکر الزامی است.

اندوخته فوق الذکر الزامی الست.

اندوخته قانونی قابل انتقال به سرمایه نیست و جز در هنگام انحلال شرکت، قابل تقسیم بین سهامداران نمی باشد.

21- سایر اندوخته ها سایر اندوخته ها متشکل از اندوخته احتیاطی و اندوخته طرح توسعه است.

شرکت به منظور تقویت بنیه مالی خود بموجب ماده 8-22 اساسنامه معادل 5% درصد از ود خالص را در سالهای قبل به اندوخته احتیاطی تخصیص داده است.

علاوه بر این، شرکت به منظور اجرای طرح توسعه واحد تروزون طبق مصوبه مجمع عادی بطور فوق العاده مورخ 28/12/1381 مبلغ 134/695/823 ریال را به اندوخته طرح توسعه اختصاص داده است.

گردش حساب اندوخته های یاد شده طی سال مالی به شرح زیر است: 22- فروش خالص فروش خالص بر حسب انواع محصولات فروش رفته به شرح زیر قابل تفکیک می باشد.

1-22 مقدار فروش شرکت در کل نسبت به سال قبل 567000 کیلوگرم معادل 000/000/326/1 ریال افزایش داشته است.

23- بهای تمام شده کالای فروش رفته جدول بهای تمام شده کالای فروش رفته بشرح زیر است 1-23- هزینه های دستمزد مستقیم و سربار تولید از اقلام زیر تشکیل شده است 2-23- بهای تمام شده محصولات شرکت بشرح زیر قابل تفکیک است 3-23-1- افزایش هزینه های دستمزد مستقیم و سربار تولید نسبت به سال قبل افزایش هزینه دستمزد طبق مصوبات وزارت کار و افزایش نرخ آب و برق و سوخت و سایر هزینه ها با توجه به نرخ تورم میباشد.

24- هزینه های فروش، اداری و عمومی سرفصل فوق متشکل از اقلام زیر است 1-24- افزایش هزینه های فروش و اداری و عمومی بابت افزایش دستمزد طبق مصوبات وزارت کار و هزینه سنوات خدمت کارکنان و هزینه طرح طبقه بندی مشاغل و کمیسیون فروش و افزایش بهای مبالغ پرداختی با توجه به نرخ تورم میباشد.

26- تعدیلات سنواتی شامل اقلام زیر است 1-26- شرکت مالیات لغایت منتهی به 10/10//1380 خود را تسویه و مفاصاحساب را دریافت نموده است و عملکرد سال منتهی به 10/10/1381 در دست رسیدگی بوده و مالیات ابرازی سال مذکور پرداخت گردیده است.

همچنین مبلغ 1701750338 جهت مالیات ابرازی سال منتهی به 10/10/1382 خود ذخیره درنظر گرفته است.

27- حساب انتظامی حسابهای انتظامی به مبلغ 8188293894 ریال می باشد.

مانده این حساب بابت اسناد تضمینی از جمله چکها و سفته های تضمینی قراردادهای منعقده با مشتریان و بانکها از بابت اعتبارات اسنادی می باشد.

28- بدهی های احتمالی پرونده دادخواست مالک ساختمان دفتر مرکزی در ارتباط با تخلیه ملک و درخواست شرکت مبنی بر دریافت حق کسب و پیشه (کاربری تجاری ملک) در مراجع قضایی تحت رسیدگی می باشد.

شرکت بر اساس قرارداد اجاره موجود تا پایان سال 2003 ذخیره اجاره در حسابها منظور کرده است.

هرگونه افزایش احتمالی در مبلغ اجاره منوط به رای قطعی مراجع قضایی ذیربط می باشد.

بدلیل عدم وجود شواهد کافی ذخیره بدهی هیا احتمالی در حسابها منظور نشده است.

29- رویدادهای بعد از تاریخ ترازنامه از تاریخ ترازنامه تا تاریخ تنظیم صورتهای مالی رویداد با اهمیتی که کستلزم تعدیل اقلام صورتهای مالی و یا افشا باشد، صورت نگرفته است.

30- تعهدات سرمایه ای در تاریخ ترازنامه شرکت تعهدات سرمایه ای عهده ای به عهده نداشته است.

31- معاملات با اشخاص وابسته معاملات انجام شده طی سال مورد گزارش با اشخاص وابسته به شرح زیر بوده است: 10/10/138210/10/1381کارکنان دائم86 نفر84 نفرکارکنان موقت13 نفر7 نفر روش مورد استفادهمواد اولیه و بسته بندیمیانگین موزونکالای ساخته شدهمیانگین موزون دارایینرخ استهلاکروش استهلاکساختمان8 و 10 درصدنزولیماشن آلات15 و 12 و 10 سالهنزولی و خط مستقیمتاسیسات(15 و 13 و 12 ساله)نزولی و خط مستقیموسایل نقلیه30% و 25%نزولیاثاثیه و منصوبات10 سالهخط مستقیمابزار آلات4 سالهخط مستقیم 10/10/138210/10/1381ریالریالموجودی نزد بانکها31693811624099793813تنخواه گردانها4564239188000032150235534100673813 10/10/138210/10/1381بانک ملت شعبه مرکزی4735020372165082329بانک تجارت شعبه میرداماد1337602232929741614بانک ملی ایران شعبه میرعماد469602161393515890بانک تجارت شعبه توحید135609120174609952بانک ملت شعبه شهر صنعتی6071607032437116بانک ملت حساب ارزی125152690402487840بانک ملی شعبه بازار543691543691بانک کشاورزی254482256482سپرده سرمایه گذاری کوتاه مدت5663986798111889931693811624099793813 10/10/138210/10/138210/10/138210/10/1381ماندهمشکوک الوصولخالصخالصریالریالریالریالاسناد دریافتنی تجاری ریالی577753885-577753885636003742حسابهای دریافتنی تجاری ریالی11533743622752835780107809078424713894104شرکتهای گروه1532931442-153293144266452649013644428949752835780128915931696014424336 10/10/138210/10/138210/10/138210/10/1381ماندهذخیره مطالبالت مشکوک الوصولخالصریالریالریالریالخریداران محصولات چسب985609041-9856090411149616045خریداران محصولات اس تی9640088771-9640088712517762093خریدارات محصولات اس تی دبلیو3327715761775615461552100301046515876خریداران محصولات نساجی189945272189945272-خریداران محصولات دباغی385328962385328962-فروشندگان داخلی---1153374362275283578010789078424713894014 10/10/138210/10/1381کارکنان (وام و مساعده)201206164230250206اسناد دریافتنی3073334511968245سپرده های موقت171536660166461660طلب از سایر اشخاص وابسته2880194531218723سایر248464917125850298770743031565749132 10/10/138210/10/138210/10/138210/10/1381بهای تمام شدهذخیره کاهش ارزخالصریالریالریالکالای ساخته شده3962079515-39620795151731192748مواد اولیه485772302720750300046502200273117583660بسته بندی653257453-653257453733911785سایر موجودیها51479337ـ51479337412392810952453933220750300093170363325623921003 10/10/138210/10/1381سفارشات خارجی:مواد اولیه126578262351743548پیش پرداختها:کالای امانی ما نزد دیگران334340747ــــــــــــــخرید مواد اولیهــــــــــــــ264393223شهرداری تهران2551122650235522650سایر پیش پرداختها و سپرده ها86411592482392571715761575831675585148 مبلغ - ریال1- خرید یک دستگاه میکسر000/000/162- خرید ماشین قوطی پرکن ربعی000/100/823- انتقال ماشین آلات تروزوبون بعلت تکمیل2698538141جمع2796638141 10/10/138210/10/1381ریالریالسرمایه گذاری در سهام شرکتها000/500/1000/500/1 مبلغ – ریالپنج سهم دویست هزار ریالی در شرکت تعاونی تولید کنندگان برچسب000/000/1پنجاه سهم ده هزار ریالی در شرکت انبارهای عمومی000/500000/500/1 10/10/138210/10/1381ریالریالاسناد پرداختنی تجاری:644460258757218807حسابهای پرداختنی تجاری:266342078791153906710944651636334197 10/10/138210/10/1381ریالریالاسناد پرداختنی غیر تجاری174164157511465485906مالیاتهای تکلیفی1317770210449237حق بیمه های پرداختنی6250069950419027سپرده حسن انجام کار1750407710305616ذخیره هزینه های تعلق گرفته پرداخت نشده5050172139994137786متفرقه (سایر)268341511410941005059568411306362498077 10/10/138210/10/1381ریالریالپیش دریافت از مشتریان:12919192241291919224کالای امانی دیگران نزد ما114454860ـــــــــــــــــــــــجمع2436467841291919224 سال مالی منتهی به 10/10/81سود ابزاری 2601822703ابزاری 520364541تادیه شده 52036541مانده ذخیرهنحوه تشخیص در جریان رسیدگیمنتهی به 10/10/8268070013501701750338ــــــ1701750338 10/10/138210/10/1381سود سهام پیشنهادی510525101208145816سود سهام پرداختی208145816308119786718670917516265602 طبقه سهمتعداددرصدمبلغ – ریالآقای مرتضی دستمالچیانالف37515000/125/28خانم آنژلیکا مولکالف753000/625/5خانم یاسمن یاسریالف1506000/250/11آقای آرمین یاسریالف1506000/250/11خانم فاطمه جهانشاهیالف753000/625/5خانم معصومه عبیدیالف1004000/500/7خانم ماندانا عبیدیالف1004000/500/7خانم مهتاب عبیدیالف1004000/500/7شرکت هنکل آلمانب122288/48000/650/91تقتی حسین علی اکبریب104/0000/75اقای کان پاکرب104/0000/75آقای اردم کوچاکب104/0000/75آقای رضا آقاجان نوریج1506000/250/11500/2100000/500/187 10/10/138210/10/1381اندوخته طرح توسعه134/695/823 ریال134/695/823 ریالاندوخته احتیاطی667/647/209 ریال667/647/209 ریال801/342/033/1 ریال801/342/033/1 ریال 10/10/138210/10/138210/10/138110/10/1381مقدار - کیلوگرممبلغ - ریالمقدار – کیلوگرممبلغ - ریالانواع چسب اس تی (STI و STA)410779 167368511905587156 18635595337385426 11289838694832175 11151754762اس تی دبلیو10326518030329251056331752780633جمع فروش218772932344215418162004221599367570برگشت از فروش و تخفیفات871097903فروش خالص218772931473117515162004221146736139 شرح10/10/138210/10/1381مواد مستقیم مصرفی1693197975310361139203دستمزد مستقیم18273891661499990442سربار تولید18004102201736201200بهای تمام شده کالای تولید شده2055977913913597330845اضافه میشود:موجودی کالای ساخته شده در اول دوره17311927481199640988کسر میشود:موجودی کالای ساخته شده در پایان دوره(3962079515)(1731192748)بهای تمام شده کالای فروش رفته1832889237213065779085 شرحدستمزد مستقیمسربار تولیدحقوق و دستمزد و مزایا615756335917841496بیمه سهم کارفرما و بیمه بیکاری99335554158706898مزایای پایان خدمت5009071140844027اجاره-55530595استهلاک1-628648227759848تعمیر و نگه داشت18044924766155340آب و برق و سوخت20874677661014903حق بیمه اموال804692242285291ایاب و ذهاب و ماموریت2617432236699689سایر شامل غذا – لباس کار و حق الزحمه پذیرایی و …532502817393572133جمع18273891661800410220 شرحمقدار – کیلوگرممبلغ-ریالدستمزد-ریالسربار-ریالبهای تمام شدهانواع چسب43267054182335205847645235761312706579129323اس.تی193747103285076501114707392109825023412541465276اس.تی.دبلیو138566118523858312791724112602871614391845402507983169319797531827389166180041022020559779139 شرح10/10/138210/10/1381حقوق و دستمزد و مزایا22408244791803705199بیمه سهم کارفرما و بیمه بیکاری323223411262103410مزایای پاین خدمت473998905815923505اجاره86855545115490000حق الوکاله – کمیسیون فروش – مشاوره و حسابرسی2606328852446252908عوارض و متفرقه304366277377154369استهلاک دارائیهای ثابت و مشهود199220689143611802مطالبات مشکوک الوصول و کسر بهای کالا370157636575274234هزینه سفر و فوق العاده ماموریت544853177442387198سایر هزینه ها– بیمه– تعمیرات– تبلیغات – ملزومات – پذیرایی و …16201064472147246789جمع87699353187129149414 25- خالص سایر درآمدها و هزینه های عملیاتی10/10/138210/10/1381سود (زیان) ناشی از فروش ضایعات(2966400)338079سود (زیان) ناشی از نعمیر دارائیها و بدهیهای ارزی عملیاتی285413637(89708002)درآمد از کمیسیون فروش20124270791234607625خالص کسری و اضافی انبار(45599650)51281734درآمد از کرایه حمل7985625(1371577)سود سپرده58845664-----متفرقه44732570-----جمع87699353187129149414 10/10/138210/10/1381پرداخت مالیات سنوات قبل62443741188647759سایر31644267711578679623226870512346515721 نام شرکت طرف معاملهنوع وابستگیشرح معاملهالف- معاملات مشمول ماده 129شرکت ترک هنکلعضو مشترک هیئت مدیرهدرآمد کمیسیون فروش و خریدهای انجام شدهشرکت ایران هنکل (کوگنیس)عضو مشترک هیئت مدیرهنسویه مطالبات و پرداخت هزینه حق الوکالهب- سایر اشخاص وابستهشرکت هنکل آلمانسهامدارتسویه مطالبات و سود سهام پرداختنی