دانلود طرح (پروژه کارآفرینی) شرکت تولیدی چینی و کاشی نگین میبد (فنی ، اقتصادی، مالی)

مقدمه

شرکت صنایع چینی میبد سهامی عام در تاریخ 1/2/1365 تحت شماره 88 با موضوعیت تولید سرویس چینی مظروف از نوع برسامین و انجام کلیه امور تجاری اعم از داخلی وخارجی و ...

با سرمایه اولیه‌ ای معادل 000/500/1 ریال برای مدت نامحدود به ثبت رسید.

سپس شرکت در سال 1377 بنا به آگهی تغییرات شماره 2497 تغییراتی را در اساسنامه خود ایجاد نمود که به شرح زیر می باشد.

الف) نام شرکت از صنایع چینی میبد (سهامی عام) به شرکت تولید کاشی و چینی نگین میبد (سهامی خاص) تغییر یافت.

ب) موضوع شرکت از سرویس ظروف چینی به کاشی کف و دیوار تغییر یافت.

ج) سرمایه شرکت به مبلغ دومیلیارد ریال افزایش یافت.

د) ماده 10 اساسنامه اولیه شرکت نیز حذف گردید.

سرمایه ؟؟

شرکت پس از دفعات تغییر هم اینک طبق آگهی تغییرات 18976 مورخ 4/12/1379 به یکصدهزار سهم پنجاه هزارریالی یعنی معادل 000/000/000/5 ریال افزایش یافته است.

هیئت مدیره شرکت

ترکیب اعضاء هیئت شرکت به موجب آخرین آگهی تغییرات ارائه شده به شماره 27521 مورخ 13/11/86 به شرح زیر می باشد.

1- آقای هدایت الله بهشتی به سمت مدیر عامل شرکت

2- آقای محمد حسین صالح نژاد به سمت رئیس هیئت مدیره شرکت

3- آقای کاظم اسحاقیه به عنوان نایب رئیس هیئت مدیره شرکت

4- آقایان سیدمرتضی محتشمی و محمد آیت الهی به عنوان عضو اصلح هیئت مدیره

برای مدت یکسال انتخاب گردیده اند.

لازم به ذکر است که حق امضاء کلیه اسناد داوران تعهدآور شرکت به امضاء مدیر عامل به اتفاق رئیس هیئت مدیره همراه با مهر شرکت معتبر خواهد بود و در غیاب رئیس هیئت مدیره با امضاء نایب رئیس هیئت مدیره همراه با مهر شرکت معتبر خواهد بود.

عمده سهامداران شرکت

تعداد سهامداران شرکت بالغ بر     نفر می باشد که از این مجموع 10 نفر عمده سهامدارکارخانه بوده و حجم سهام آنان بالای 1000 سهم می باشد ، اسامی ایشان به شرح زیر می باشند:

1- غلامرضا دهقانی 8350 سهم

2- هدایت بهشتی 4200 سهم

3- علی دهقانی  1239 سهم

4- سیدجلال داوودی 1500 سهم

5- سیدمرتضی سیدمحتشمی 19500 سهم

6- محمود دهقانی 1000 سهم

7- محمدعلی دهقانی 10000 سهم

8- راضیه دهقانی 1140 سهم

9- حبیب الله دهقان 1000سهم

10- محمد آیت الهی 1115 سهم

تاریخچه فعالیت :

شرکت صنایع چینی میبد (سهامی عام) در سال 1365 تحت شماره 88 به ثبت رسید و نسبت به اخذ مجوز تأسیس به منظور احداث کارخانه تولید ظروف چینی در شهرستان میبد اقدام و سپس نسبت به احداث مستحدثات کارخانه از جمله سالنهای تولید و انبارها و ساختمان اداری و محوطه سازی اقدام کرد لیکن تا سال 1376 موفق به واردات ماشین آلات طرح نگردیده و لذا شرکت در صدد تغییر نوع کارخانه از چینی مظروف به کاشی کف برآمده و براین اساس نسبت به اخذ جواز تأسیس شماره                                     بتاریخ                           مبنی بر تولید 000/000/2 متر مربع کاشی کف در سال اقدام و در سال 1379 با تأمین ارز مورد نیاز نسبت به وارد نمودن ماشین آلات کارخانه اقدام و سرانجام کارخانه کاشی نگین میبد در سال 1383 به بهره برداری رسید و پروانه بهره بردرای شرکت تحت شماره 69/83 بتاریخ 14/5/83 از سوی اداره کل صنایع و معادن استان یزد صادر گردید.

هم اینک شرکت با حداکثر ظرفیت تولیدی کارخانه در 3 شیفت فعالیت دارد.

تولیدات شرکت در سالهای 84 ، 85 و 86 به ترتیب 310/856/1 ، 2250270 و 2724027 مترمربع بوده است.

موضوع طرح : توسعه خط تولید تا سقف تولید 000/000/3 متر مربع کاشی کف در سال

بررسی فنی :

شرکت در سال 1386 با توجه به امکانات موجود،‌وضعیت بازار و سایر شرایط حاکم بر وضعیت مطلوب فعلی صنعت کاشی تصمیم به افزایش حجم تولیدات خود از یک میلیون به سه میلیون مترمربع کاشی کف در سال را نمود و براین اساس مجوز طرح توسعه خود تحت شماره              تاریخ                را از داره کل صنایع و معادن استان یزد اخذ نموده است.

وضعیت موجود کارخانه :

زمین : شرکت با توجه به دو فقره زمینهای واگذاری از سوی شرکت شهرکهای ساختمانی 7/82242  و 4/ 24614 مترمربع،‌مجموعاً به مساحت 1/106857 مترمربع اقدام به احداث کارخانه بر روی زمینهای مزبور را نمود و با توجه به اجرای طرح اولیه بر روی املاک موصوف،‌سند مالکیت ششدانگ زمینهای ؟؟

تحت شماره املاک 296/315/5376 و 300/5376 به شماره ثبت 1066/993 واقع در بخش 10 یزد بنام شرکت کاشی نگین میبد ثبت گردیده است (ارزش اسمی زمین متعلق به شرکت طبق دفاتر قانونی شرکت معادل 879 میلیون ریال می باشد.

لازم به ذکر است که زمینهای یاد شده علاوه بر تکانوی اجرای طرح و بهره برداری جهت انبار و دپوی مواد اولیه کارخانه از مازاد قابل قبولی نیز برخوردار می‌باشد.

ساختمان های موجود :

طبق متره انجام شده مساحت زیربنای ساختمانهای موجود کارخانه مشتمل بر ساختمانهای اداری و نگهبانی، سالن تولید و بسته بندی،‌انبارهای مواد اولیه و محصول، شرکت تعاونی و نمایشگاه ،‌اطاقهای تأسیسات و ...

(28000 مترمربع) می باشد و گواهی پایان کار مأخوذ ، به شماره 2297/7 مورخ 24/6/86 گویای 26915 متر مساحت و زیربنای سفید کارخانه می باشد.

لازم به ذکر است که کلیه اصول مساحت این واحد تولیدی بر مبنای ایجاد کارخانه کاشی و سرامیک و نقشه های اجرایی استقرار ماشین آلات بر پایه اصول مهندسی بوده و اخیراً نیز شرکت نسبت به افزایش انبارهای موجود خود در مجاور سالن تولید به ابعاد 100*2 و به مساحت 2000 متر مربع اقدام و هم اینک مجموع زیربنای کارخانه بالغ بر 000/30 مترمربع می باشد.

محوطه سازی :

پیرامون کارخانه از حصارکشی دیوار و نرده فلزی برخوردار بوده و محوطه داخلی کارخانه دارای جدول بندی پیاده روسازی وآسفالت کف می باشد.

ارزش اسمی بخش ساختمان و محوطه سازی کارخانه طبق دفاتر رسمی شرکت در پایان سال 1386 معادل 9/8472 میلیون ریال ثبت گردیده است.

از آنجا که ساختمانهای موجود در هنگام ساخت جهت تولید 000/000/3 مترمربع کاشی و استقرار 3 خط لعاب و کوره پیش بینی گردیده است لذا در مقطع فعلی به منظور اجرای طرح توسعه محدودیت و لزومی به افزایش سالنهای موصوف نمی باشد.

مکان سنجی استقرار ماشین آلات طرح توسعه بر روی نقشه پیوست (شماره                    ) مشخص گردیده است.

تأسیسات :

تأسیسات موجود کارخانه شامل :

تأسیسات برقی :

مشتمل بر انشعاب برق 500/1 کیلووات

ترانس 100 کیلوولت، پست پاساژ ، کابل کشی های فشارقوی و ضعیف ، 71 متر شبکه فشار متوسط از نوع 12*3 – تابلوهای برق فشار قوی و فشار ضعیف ، دیزل ژنراتور ، تابلوهای توزیع و کنترل و ...

تأسیسات سوخت :

مخازن گاز مایع جهت تأمین سوخت اضطراری کارخانه در هنگام افت فشار و یا قطع گاز شهری معادل 3 مخزن 28000 گالنی با کلیه تجهیزات و قطعات مربوط که در محل کارخانه نصب و راه اندازی گردیده است.

اشتراک گاز طبیعی :

شرکت طی اشتراک شماره 1174870 – 141403 مورخ 27/7/83 نسبت به استقرار ایستگاه 4000 متر مکعبی و فشار 60 اتمسفر در ساعت جهت تأمین سوخت کوره ، ؟؟

دوایر و سایر موارد لازم اقدام نموده است و هم اینک جهت خط تولید خود از این سوخت بهره مند و در مواقع ضروری از تأسیسات گاز مایع سود می برد.

تأسیسات آب:

تأمین آب کارخانه از محل انشعاب آب شهرک صنعتی پایدار بود و مخازن زمینی و هوایی لازم جهت ذخیره آب کارخانه تعبیه گردیده است.

تأسیسات مکانیکی

شامل لوله کشی های آب و فاضلاب داخل و خارج از سالنها، ساکشن رطوبتی، چیلر خشک، تانکرهای ذخیره آب، کمپرسور هوا ، تجهیزات تخلیه و شارژ با پمپها و شیرآلات مربوط، دستگاه تبخیر کننده 

در حال حاضر کارخانه با بهره مندی از تأسیسات فوق که از ارزش اسمی طبق دفاتر پایان سال 86 معادل 5710 میلیون ریال برخوردار می باشند جهت تولید خود بهره مند بود و طبق برآوردهای انجام شده تأسیسات یاد شده توان پوشش و ساپورت خط توسعه کارخانه را نیز خواهند نمود.

ماشین آلات موجود : شرکت بر اساس مجوز تأسیس شماره مورخ نسبت به خرید ماشین آلات مورد نیاز خود بنا به ظرفیت موضوع در سال 1379 از شرکت TAI خریداری و این شرکت با ترکیب نمودن بخشهای مختلف ماشین آلات کارخانه از تکنولوژی شرکتهای Sistem ، Laeis , Tai نسبت به فروش ماشین آلات به شرکت کاشی نگین میبد نمود و در حال حاضر ماشین آلات موجود در کارخانه شامل : خط تغذیه مواد اولیه : (سنگ شکن فکی ، چکشی، نوار نقاله ها ، باکسیدر، ؟؟‌و نوار نقاله تغذیه بالمیلها ) خط آماده سازی مواد (بالمیلها، سیلوهای ذخیره مواد اولیه ، ؟؟‌دوایر ) خط تولید بیسکویت (4 دستگاه پرس 2750 تنی تکنولوژی با خروجی مترمربع در ساعت) خط لعاب (دو خط کامل) کوره (دو دستگاه کوره تونلی به طول هر یک 100 متر ) با ظرفیت 2 میلیون مترمربع در سال) خط درجه بندی بسته بندی و بادگیری پنوماتیک (2 خط ) با ظرفیت سایر : شامل 2 دستگاه LGV ، بالنها ، واگنهای حمل،‌تراکتور ، جرثقیل ریلی و ...

هم اینک کارخانه با بهره مندی از امکانات فوق نسبت به تولید روزانه 7400 مترمربع در روز اقدام می نماید.

لازم به توضیح است که بالمیلها، اسید دوایر و خط پرس کارخانه توانایی تولید 3 میلیون متر مربع کاشی در سال را دارد لیکن گلوگاه کارخانه بعد از خط برای ؟؟‌شرکت درصدد اضافه نمودن خط لعاب، کوره و بسته بندی به کارخانه می باشد.

ارزش اسمی ماشین آلات موجود کارخانه طبق دفاتر قانونی منتهی پایان سال 86 معادل 8/52429 می باشد.

ارزش اسمی سایر دارائیهای ؟؟‌شرکت شامل قالبها و ابزارآلات، وسایط نقلیه ، اثاثیه و منصوبات اداری و … به شرح جدول سرمایه گذاری طرح آمده است.

امکانات فنی مورد نیاز : همگام با استراتژی طرح توسعه تولیدات کارخانه تا سقف 3 میلیون مترمربع در سال شرکت با توجه به مجوز طرح توسعه مأخوذه از اداره کل صنایع و معادن استان یزد و الف) توانایی تغذیه خط سنگ شکن و سنگ کوبی کارخانه ب) امکانات افزایش تولید لعاب با توجه به موجود بودن 6 بالمیل در کارخانه و فعال بودن 2 بالمیل در مقطع فعلی ج) توان افزایشی تولید اسید دوایر و ذخیره سازی مواد اولیه تولیدی در 6 سیلوی ذخیره مواد به ارتفاع 12 متر با ظرفیت تن در کارخانه.

د) موجودیت 3 دستگاه پرس 2750 تنی در امتداد خط و امکان افزایش تولید تا سقف 5000 مترمربع در شبانه روز توسط هر دستگاه هـ ) قابلیت ساختمانهای موجود به استقرار خط جدید (توسعه) لعاب، کوره و درجه بندی و بسته بندی محصول ی ) تکافوی تأسیسات موجود در ساپورت و پوشش فعالیت طرح توسعه موجود شرکت قصد اضافه نمودن ماشین آلات و تجهیزات ذیل را به خطوط تولید شرح دارد.

1- ماشین آلات داخلی ارقام به میلیون ریال 2- ماشین آلات خارجی شرکت جهت تکمیل طرح توسعه خود نیاز به تأمین خط ماشین آلات زیر از کشور ایتالیا را دارد.

1- کوره تونلی به طول 130 متر (با ظرفیت خروجی 5000 مترمربع کاشی در روز) 2- خط درجه بندی و بسته بندی کامل (با ظرفیت خروجی 5000 مترمربع کاشی در روز) 3- یک دستگاه LGV جهت جابجایی پالتهای محصول مبلغ ارزیابی شرکت جهت تأمین اقلام فوق با احتساب هزینه های بالا سری (هزینه های گشایش اعتبار اسنادی، ثبت سفارش،‌بیمه، حمل و نقل خارجی و داخلی، نصب و راه اندازی و ...

) معادل 2 میلیون دلار برآورد شده است.

هزینه های قبل از بهره برداری طرح : هزینه های پیش بینی نشده : این هزینه ها معادل 5 درصد هزینه های ثابت طرح جهت تهیه و تأمین ماشین آلات خارجی و داخلی طرح می باشد که معادل 5/933 میلیون ریال خواهد بود.

برآورد هزینه های سرمایه گذاری کل طرح فرآیند تولید مواد اولیه تولید بیسکویت کاشی شامل کائولن ، بال کلی ، فلدسپات، سیلیس، تالک و ...

بوده که پس از تخلیه در محوطه کارخانه به انبارهای مواد اولیه و با نوار نقاله به سنگ شکنها منتقل می گردد.

خاک حاصل از سنگ شکنها توزیع شده و با آب و مواد کمکی در بالمیلها مخلوط و با استفاده از سنگهای سایشی کاملاً آسیاب و پودر خاک حاصل پس از عبور از الک مغناطیسی در مخازن و حوضچه های دوغاب بوسیله الواتورها به خشک کن (اسپیردرایر) هدایت و از آنجا به صورت پودر وارد سیلوهای مواد اولیه می شود.

این پودرها بین 4 تا 6 درصد رطوبت دارد به وسیله آسانسور و تسمه نقاله به خط پرش تولید بیسکویت خام بدنه با کف این بیسکویتها توسط تسمه نقاله وارد خشک کن شده و پس از عبور از خشک کن رطوبت آن تا صفر درجه تقلیل می یابد و سپس وارد خط رنگ و لعاب میگردد.

بیسکویت پس از رنگ و لعاب وارد کوره پخت کاشی می گردد در کوره تا 1400 درجه سانتیگراد به صورت یک مرحله ای پخت می گردد و به دستگاه درجه بندی منتقل میشود.

سکیل تولید 1- دیوی مواد اولیه 2- نوار نقاله 3- سنگ شکنها 4- بالمیلها 5- الک مغناطیسی 6- سیلوهای مواد اولیه 7- اسپردرایو 8- مخزن دوغاب 9- حوضچه های دوغاب 10- آب فور و نوار نقاله 11- پرسها 12- بیسکویت کاشی 13- خشک کن 14- لعاب و رنگ 15- پخت کاشی 16- درجه بندی 17- بسته بندی 18- انواع محصول بررسی اقتصادی : عرضه داخلی :‌صنعت کاشی و سرامیک در ایران قدمتی چندهزارساله دارد بطوریکه در بسیاری از بناهای تاریخی سابقه این صنعت خودنمایی می نماید.

اما صنعت کاشی سازی به عنوان صنعتی جدید تنها از دهه 1960-1970 تولید کاشی از شکل یک حرفه و کار هنری به سطح یک صنعت تغییر و تحول یافت، آغاز گردید.

تولید کاشی به روش صنعتی در ایران از سال 1339 و با تأسیس اولین کارخانه کاشی به نام ایرانا آغاز شد.

سپس و به تدریج واحدهای دیگر در نقاط مختلف کشور تأسیس و به بهره برداری رسیدند.

همچنین در دو دهه اخیر و با توجه به نیازهای داخلی کشور و تحولی در صنعت کاشی دنیا به وقوع پیوسته است موافقتهایی برای تأمین واحدهای جدید صادر شده به طوریکه در سال 1380 تعداد واحدهای تولید کننده کاشی به 34 واحد با ظرفیت اسمی 81 میلیون متر مربع رسیده فهرست کارخانجات مربوط به همراه ظرفیت اسمی سالانه آنها به شرح جدول ذیل می باشد: فهرست کارخانجات کاشی کف و دیوار در سال 1380 شایان ذکر است طی سالهای اخیر در استان یزد به عنوان قطب کاشی ایران شرکتهای ذیل نیز به بهره برداری رسیده اند : با توجه به اینکه طبق آمارهای ارائه شده توسط وزارت صنایع میزان کل تولید کاشی در سال 1380 معادل 68 میلیون مترمربع بوده راندمان تولید در حال حاضر معادل 85 درصد ظرفیت اسمی است اما این راندمان در مقایسه با سایر صنایع بالا بوده و نشان دهنده تقاضای بالا و بهره وری مناسب در این صنعت می باشد، جدول ذیل نشانگر ظرفیت و میزان تولید کاشی در مقطع زمانی 80-75 می باشد.

تقاضای داخلی : میزان مصرف کاشی در سالهای اخیر در کشور همواره رو به تزاید بود.

و با توجه به رشد بی رویه جمعیت در سالهای اخیر و درصدر بودن مشکلات تأمین مسکن همچنان به عنوان یک نیاز مهم اجتماعی،‌تزاید بر مصرف مصالح ساختمانی و کاشی به عنوان یکی از اقلام مهم را حائز اهمیت می نماید، توسعه طرحهای عمرانی، رفاهی و بهداشتی، نیاز مبرم به ساخت فضاهای آموزشی، احداث واحدهای تولیدی در کشورهای صنعتی، تغییر سلیقه و نگرش مردم که منجر به تغییر الگوی مصرف کاشی و جایگزینی آن با سنگ به علت بهداشتی بودن، مرغوبیت و دوام کاشی ، عدم نفوذ آب در آن و بالاخره رواج مصرف در شهرستانها و مناطق جمعیتی کوچک از مهمترین دلائل رشد، تقاضا برای کاشی می باشد ضمن اینکه حوادث غیرمترقبه چند ساله اخیر در کشور از قبیل زلزله در شهرستان بم، سیل زدگی در شهرستان های شمالی و غیره که تخریب قابل توجهی را به دنبال داشته در افزایش تقاضا نقش مؤثری داشته است.

علیرغم رکود نسبی حاکم بر بازار کاشی در چند ساله اخیر باز هم تولیدات کاشی توسط تولید کنندگان نه تنها کاهش نیافته بلکه طرح های توسعه جدید نیز اجرا گردید.

این امر نشان دهنده این موضوع می باشد، فروش محصول در بازار دچار مشکل خاصی نیست و نسبت ارزش افزوده بالا کاشی به تولید کنندگان قدرت مانور خوبی جهت اثر گذاری در بازار فروش را می دهد، میزان مصرف کاشی در کشور طبق آمارهای موجود از 12 میلیون مترمربع در سال 1360 به 60 میلیون متر مربع در سال 1380 بالغ گشته است به عبارت دیگر طی 20 سال گذشته مصرف کاشی 300 درصد رشد داشته است یعنی اگر متوسط رشد سالیانه مصرف کاشی طی 10 سال آینده را در 8 درصد فرض کنیم با توجه به اینکه میزان مصرف کاشی در کشور حدود یک متر مربع بر هر نفر می باشد در سال 1386 مصرف کاشی بالغ بر 100 میلیون متر مربع در سال خواهد بود.

شهر یزد به ویژه شهرستان میبد دارای قدمت تاریخی در امر تولید انواع کاشی و سرامیک‌های سنتی بوده این مهم به دلیل جایگاه خاص این استان از نظر وفور مواد اولیه این محصول و عرضه نیروی کار و...

می باشد.

هم اینک واحدهای صنعتی زیادی در استان یزد با بهره گیری از تکنولوژی روز دنیا در حال تولید کاشی و سرامیک می باشند.

اهم واحدهای فعال در استان عبارتند از: مجتمع کاشی میبد، کاشی کویر یزد، کاشی مریم، کاشی عقیق، کاشی مهسرام، کاشی ارچین، کاشی خیام، کاشی ستاره،‌ کاشی نارین، کاشی کیمیاسرام، کاشی احسان میبد، کاشی مسعود و...

.

بررسی بازار صادراتی و بین المللی: کاشی دیواری و کف سهم عمده تولیدات کاشی و سرامیک در کشور را به خود اختصاص داده است، این صنعت به ویژه در دهه گذشته از نقطه نظر کمی و کیفی جهش قابل توجهی داشته و همین امر باعث گردیده تا بازارهای جهانی نسبت به این کالای ایرانی حساسیت نشان دهند، البته وجو مواد اولیه اصلی منجمله انواع خاک های معدنی و لعاب، نیروی انسانی، انرژی ارزان و فراوان از مزیت های نسبی ایران در مقایسه با غالب کشورهای دنیا محسوب می شود.

جدول ذیل میزان صادرات کاشی در مقاطع زمانی 75-80 را نشان می دهد: پرواضح اینکه برای بررسی وضعیت صادرات کاشی ایران، با نگاهی به تولید، مصرف و مقوله صادرات در کل جهان می توان نتایج مطلوب تری را در این رابطه با این امر به دست آورد.

بر اساس اطلاعات اخذ شده از مجله Ceramic word Review عمده ترین تولیدکنندگان کاشی، کشور چین با 1600 میلیون متر مربع در سال، ایتالیا با 632 میلیون مترمربع، اسپانیا با 621 میلیون متر مربع بوده اند که به ترتیب رتبه اول تا سوم را به خود اختصاص داده اند و در آسیا، چین بیشترین میزان تولید را داشته و در خاورمیانه نیز ترکیه، لبنان و ایران بیشترین تولید را دارند و ایران هم اینک رتبه نهم را دارا می باشد.

کشورهای حوزه خلیج فارس عمده ترین مصرف کنندگان کاشی بوده و به دلیل تولید ناچیز داخلی این کشورها مازاد مصرف خود را مجبورند وارد نمایند.

کشورهای آسیای میانه نیز در حال حاضر از مصرف کنندگان عمده این محصول در منطقه می باشند یادآور در کشورهای افغانستان و عراق که در حال بازسازی می باشند زمینه مساعدی برای حضور تولیدکنندگان ایرانی جهت عرضه محصولات خود می باشد، ضمناً در حال حاضر شرایط حاکم بر بازارهای جهانی متأثر از افزایش قیمت روز افزون نفت می باشد و قیمت تمام شده تولید را در اروپا و سایر کشورها با افزایش مواجه نموده است.

قیمت فروش محصولات تولیدی: قیمت انواع کاشی در کشورهای مختلف بنا به دلایل متفاوت منجمله دسترسی به مواد اولیه، دستمزد، نیروی کار، قیمت انرژی، بعد مسافت و...

متفاوت است.

از این رو قیمت کاشی در ترکیه حدود 4 دلار، مالزی 1/3 دلار، ژاپن 5 دلار، اندونزی 4/1-6/1 دلار و در ایران بین 5/3-5 دلار می باشد در حال حاضر کاشی ایران با قیمت متوسط 5/3 دلار به کشورهای عراق و عربستان صادر می شود.

بررسی مالی: هزینه های جاری و درآمد ناشی از اجرای طرح توسعه به شرح زیر بررسی و برآورد می‌گردد.

1- هزینه های جاری الف) هزینه مواد اولیه: مواد اولیه مصرفی کارخانه جهت تولید 3 میلیون متر مربع به شرح جدول زیر برآورد می گردد: وزن هر مترمربع کاشی کف بین 19-17 کیلوگرم و میانگین 18 کیلوگرم و قیمت تمام شده مواد اولیه و بسته بندی هر متر مربع کاشی حدود 16539 ریال می باشد به ازاء 3 میلیون مترمربع، مواد اولیه و بسته بندی کارخانه معادل 53667 میلیون ریال خواهد بود.

سرمایه در گردش مورد نیاز: هزینه های حقوق و دستمزد: کادر عملیاتی کادر غیر عملیاتی: هزینه سوخت و انرژی: هزینه تعمیرات و نگهدای و استهلاک دارایی های ثابت: هزینه های پیش بینی نشده طرح: این هزینه ها شامل 5 درصد هزینه های جاری طرح منهای هزینه استهلاک خواهد بود.

فروش: تولیدات شرکت در 5 گروه زیر خلاصه می گردد که بر اساس درجه بندی در پایان خط تولید نسبت هر یک به تفکیک زیر برآورد و نرخ فروش طبق قیمت های متعادل روز برآورد شده است، یادآور می گردد فروش در ظرفیت کامل بر اساس ظرفیت عملی کارخانه 300000 متر مربع در سال به شرح جدول زیر برآورد گردیده است.

جدول برآورد فروش: شرکت/متقاضی: سرمایه ثبتی پرداخت شده: 5000 میلیون ریال مبلغ تسهیلات: 0/10000 میلیون ریال مدت مشارکت: 0 ماه تاریخ انعقاد قرارداد: 01/04/1387 تاریخ سررسید قرارداد: 01/04/1392 نحوه واگذاری سهم اشرکه بانک: به صورت یک جا در 60 قسط مساوی و متوالی ماهیانه با شروع بازپرداخت اقساط یک ماه پس از انعقاد قرارداد نرخ سود: 12 مدت (سال): 5 قیمت نقدی فروش: 100000 0/0 0/10000 سال اول 0/1090 سال دوم 0/850 سال سوم 0/610 سال چهارم 0/370 سال پنجم 0/130 هزینه های سرمایه گذاری رطح و نحوه تأمین منابع آن هزینه استهلاک و تعمیر و نگهداری (ارقام به میلیون ریال) هزینه های ثابت و متغیر (ارقام به میلیون ریال) پیش بینی تولید، درآمد و فروش تولید درصد در صد ظرفیت 300000 درآمد درصد در صد ظرفیت 140700 میلیون ریال نقطه سربسری درصد ظرفیت در نقطه سربسری 5/17 نرخ بازده سرمایه گذاری پیش بینی عملکرد سود و زیان (ارقام به میلیون ریال) پیش بینی گردش وجوه نقدی (ارقام به میلیون ریال) پیش بینی ترازنامه (ارقام به میلیون ریال) سرمایه در گردش مورد نیاز برای یک دوره تولید (سال اول) بر مبنای محاسبه به شرح ذیل می باشد: برآورد ارزش افزوده طرح کل ارزش افزوده خالص طرح در ظرفیت کامل بر اساس محاسبه به شرح ذیل می باشند: ارزش افزوده ناخالص (2-1) 4/79692 میلیون ریال ارزش افزوده خالص داخلی (3+2)-1 8/71376 میلیون ریال نسبت ارزش افزوده ناخالص داخلی به افرزش ستاده ها 6/56 درصد نسبت ارزش افزوده ناخالص داخلی به افرزش ستاده ها 7/50 درصد مبلغ کلفی واحدتعدادسازنده ماشین آلاتشرحردیف8000 450020 2250خط کامل به طول 400 مترباکلیه تجهیزات لازم 2دستگاهتراشکاری و ماشین سازی محمدرضا کریمی تراشکاری و ماشین سازی محمدرضا کریمیخط لعاب کامل لودینگ بارگیری کاشی و سرامیک1500/12جمعجمعجمعجمعجمع هزینه کل (میلیون ریال)شرحردیف100هزینه ثبت شرکت و افزایش سرمایه120هزینه اخذ موافقت اصولی220هزینه مشاوره و طراحی و نظارت345هزینه مسافرت و ایاب و ذهاب قبل از بهره برداری430هزینه کارشناسی طرح و وزارتخانه و ...550هزینه ثبت قراردادهای بانکی6200هزینه حقوق و دستمزد قبل از بهره برداری7150هزینه های بهره برداری آزمایشی810سایر9625جمعجمع توضیحجمعجمعطرح توسعهطرح توسعهطرح توسعهطرح توسعهموجودموجودموجودموجودموجودشرح هزینه های سرمایه ایردیفتوضیحداخلیخارجیخارجیخارجیموجودموجودموجودموجودموجودشرح هزینه های سرمایه ایردیفتوضیحمیلیون ریالارزمیلیون ریالمیلیون ریالارزنوع ارزارزش دفتریاستهلاکقیمت تمام شدهارزنوع ارزشرح هزینه های سرمایه ایردیف879879-879زمین1محوطه سازی25/60795/60794/23939/8472ساختمانها و محوطه سازی34/55773186702000000$4/371036/1532652430ماشین آلات و تجهیزات تولیدی خارجی41250012500ماشین آلات و تجهیزات تولیدی خارجی52/40462/40465/16642/5710تأسیسات و دستگاههای تأسیساتی614922/14931552/16487سایر75/11835/11834/5884/1772ابزار و تجهیزات کارگاهی894/6034/6038/883وسائط نقلیه107/16407/16407/4584/2126اثاثیه و لوام اداری11234992349923499هزینه های قبل از بهره برداری125/15586255/933هزینه های پیش بینی نشده و متفرقه138/7251131255/1960351380208947/72274جمع هزینه های ثابت طرح-8/18319سرمایه در گردش145/127574جمع کل سرمایه گذاریجمع کل سرمایه گذاری ردیفنام واحدظرفیت ؟

کاشی کفظرفیت؟

کاشی دیواری1ایرنا5/182حافظ5/163پارس24سعدی5/45اصفهان5/66زرین خراسان5/17گیلانا5/18خزر2/19الوند2/410طوس5/111تبریز5/112کازرون5/113سینا314سامان315سمنان5/116بیستون5/117سرامیک البرز4/018یزد2/019نیلو320احسان میبد5/121کاشان5/222کاشان5/123کویر5/124مرجان2/125فیروزه مشهد75/026تبریز کف25/227تکسرام128بهرنگ75/029خیام75/030شیرکوه331کسری132مسعود233بهسرام334جم5/0جمع05/329/48 35ستاره3 میلیون مترمربع36کیمیا سرام337باستان338گلچین639گلدیس340خاتم اردکان341زمرد3 شرح137513761377137813791380ظرفیت561/629/621/677281تولید515558616568راندمان91%89%92%91%90%85% شرح میزان مصرف میلیون متر مربع1375درصد رشد1376درصد رشد1377درصد رشد1378درصد رشدشرح میزان مصرف میلیون متر مربع9/4568/4875274/557 شرح میزان مصرف میلیون متر مربع1379درصد رشد1380درصد رشد1381درصد رشد1381درصد رشدشرح میزان مصرف میلیون متر مربع2/5966/6256/678738 شرح میزان مصرف میلیون متر مربع1382درصد رشد1383درصد رشد1384درصد رشد1385درصد رشد1386درصد رشدشرح میزان مصرف میلیون متر مربع9/4568/4875274/5583/1058 شرح میزان صادرات137513761377137813791380شرح میزان صادرات1/52/666/58/54/5 ردیفشرح موادنسبت مصرف مواد در واحد مترمربعوزن مواد مصرفی در واحد مترمربعفی1کائولن1527001203242فلدسپات254500904053سلیس59006005404تری پلی فسفات20360070025205بال کلی5080072006رنگ و لعاب (شامل 40% مزیت، 10%کائولن‌مرغوب،25%فلدسپات،155%دولومیت، 10% سیلیکات،1%پلی‌فسفات)3100054007جمع مواد اولیه100163898مواد و بسته‌بندی‌(کارتن‌وپلاستیک)مواد و بسته‌بندی‌(کارتن‌وپلاستیک)15009جمع کلجمع کل16539 ردیفشرحمقدارمبلغ (میلیون ریال)1مواد اولیه و بسته بندی2 ماه4/53262بسته بندی2 ماه5/4873موجودی کالای ساخته شده و در جریان ساخت1 ماه4/44564تنخواه گردان15 روز2/4285مطالبات1 ماه3/7621جمع کل سرمایه در گردشجمع کل سرمایه در گردش8/18319 ردیفشرحتعدادتعدادحقوق ماهیانه هزار ریالحقوق سالیانه میلیون ریالردیفشرحموجودمورد نیازحقوق ماهیانه هزار ریالحقوق سالیانه میلیون ریال1مدیریت کارخانه13500422سرپرستان شیفت330008/13سرپرستان قسمت32500904تکنسین برق و ماشین آلات925002705مسئول و کارمند آزمایشگاه824004/2306کارگر ماه501024001447کارگر نیمه ماهر311423005/1038کارگر ساده572322004/1699کارگران حمل ونقل و سرویسکار202200528جمع--3/1685پاداش و مزایا (2ماه)---23% بیمه سهم کارفرما--6/387جمع کل222-9/2072 ردیفشرحتعدادتعدادحقوق ماهیانه هزار ریالحقوق سالیانه میلیون ریالردیفشرحموجودمورد نیازحقوق ماهیانه هزار ریالحقوق سالیانه میلیون ریال1مدیر عامل16000722مدیر امور مالی و‌اداری13000363مدیر بازرگانی13000364کارکنان مالی و ادای7222008/195منشی و ماشین نویس322002/796راننده و تدارکات4122001327کارمندان ساده و دوایر مالی و اداری8222002648بایگان و دفتردار222008/529خدمات و نگهداری412200132جمع23-8/82323%بیمه سهم کارفرما---5/189جمع کل29--3/1013 ردیفشرحمقدار مصرفهزینه واحدهزینه کل میلیون1برق مصرفی10512000=24*365*120018018922آبm3 860401200863گازm3 180000025004504بنزینLi 45000800365گریس و اسکازین و سایر--60جمع-2524 ردیفشرح دارایی هاارزش داراییهزینه استهلاکنرخهزینه تعمیراتنرخ1ساختمان‌و‌‌محوطه‌سازی60793/48686/12122تأسیسات2/40466/406106/404103ماشین آلات4/68273/6827109/273044وسائط نقلیه6039/150257/120305اثاثیه و لوازم اداری7/16401/328201/164302/818266/8315-2/3589- شرحسال اولسال دومسال سومسال چهارمسال پنجمدرصد ظرفیت عملی تولید 000/300 مترمربع6580959595مقدار تولید19500002400000285000028500002850000 شرح%مقدار مترمربعفی واحدسال اولسال دومسال سومسال چهارمسال پنجمکاشی درجه1-15000050000کاشی درجه230490000048000کاشی درجه31030000042000کاشی درجه4515000039000کاشی درجه5515000027000جمع-3000000- سود دوران مشارکت مدنی:120/100000/012001200 سود فروش اقساطی:61121000000/3050240024002400 بازپرداخت اصل و سود فروش اقساطی سالیانه:0/3050+ 0/100000/261055 سود فروش اقساطی سالیانه:K(K+1)-L(L+1)r=Rسود فروش اقساطی سالیانه:N(N+1)r=R شرحمتقاضیدرصدبانکدرصدجمعزمین0/87910000/00ساختمان ها‌و‌محوطه‌سازی0/60790/1000/00/06079تأسیسات2/40460/1000/02/4046ماشین آلات داخلی0/25000/200/10000/800/12500ماشین آلات خارجی4/447730/1000/04/55773تجهیزات5/11830/1000/05/1183وسائط نقلیه4/6031000/004/603اثاثیه و لوازم اداری7/16401000/007/1640سایر14921492هزینه های قبل‌از‌بهره‌برداری0/234491000/000/23449هزینه های پیش بینی نشده8/15581000/008/1558جمع هزینه های ثابت طرح7/992548/900/100002/97/99254سرمایه در گردش8/183190/1000/008/18319جمع‌کل‌سرمایه‌گذاری‌طرح5/1175742/920/100008/75/127574 شرحارزش داراییدرصد هزینه استهلاکهزینه استهلاکدرصد هزینه تعمیر و نگهداریهزینه کل تعمیر و نگهداریساختمان ها‌و‌محوطه‌سازی0/607983/48626/121تأسیسات2/4046106/404106/404ماشین آلات‌داخلی‌و‌خارجی4/68273103/682749/2730تجهیزات5/1183104/11843/47وسائط نقلیه4/603259/150207/120اثاثیه و لوازم اداری7/1640201/328101/164جمع2/818266/83152/3589 شرحثابتدرصد به کلمتغیردرصد به کلجمعمواد اولیه0/000/491671000/49167بسته‌‌ بندی ‌و‌کمکی0/000/45001000/4500لوازم یدکی0/000/01000/0حقوق و دستمزد7/1243602/829409/2072سوخت و انرژی4/252106/2271900/2524تعمیر و نگهداری8/717204/2871802/3589استهلاک6/83151000/006/8315هزینه بیمه4/12271000/004/1227پیش بینی نشده8/22059/4194956/4415جمع‌هزینه‌های‌تولید8/119770/638348/75811پرسنلی و اداری3/10131000/003/1013توزیع و فروش0/000/28141000/2814جمع کل1/129912/666481/79639 شرحسال اولسال دومسال سومسال چهارمسال پنجمتولید/ خدمات عملی‌(درصد)6580959595فروش/ درآمد0/914550/1125600/1336650/1336650/133665 نقطه سربسری=هزینه های ثابت3/24688(فروش/هزینه های متغیر)=13/24688 نرخ بازده سرمایه گذاری:سود قبل از مالیات+ هزینه های مالی بلند مدت*100دیون بلند مدت+ حقوق صاحبان سهام*100 شرحسال اولسال دومسال سومسال چهارمسال پنجمهزینه های مالی بلندمدت0/10900/8500/6100/3700/130سود قبل از کسر مالیات0/261816/397354/510865/522875/52527حقوق‌صاحبان‌سهام‌و‌کمک‌شرکاء9/1316776/1714130/2225005/2747870/327315نرخ بازده سرمایه گذاری7/190/230/232/191/16میانگین نرخ بازده2/20 شرحسال اولسال دومسال سومسال چهارمسال پنجمدرصد ظرفیت عملی تولید0/650/800/950/950/95فروش/ درآمد0/914550/1125600/1336650/1336650/133665تعدیل فروش3/76218/17588/17580/00/0درآمد خالص8/838333/1108013/1319060/1336650/133665هزینه های تولیدمواد اولیه6/319586/393337/467087/467087/46708بسته بندی و کمکی0/29250/36000/42750/42750/4275لوازم یدکی0/00/00/00/00/0حقوق و مزایا7/17821/19074/20314/20314/2031سوخت و انرژی9/17287/20694/24104/24104/2410هزینه بیمه4/12274/12274/12274/12274/1227تعمیر و نگهداری2/25849/30147/34457/34457/3445استهلاک دارایی های ثابت6/83156/83156/83156/83156/8315پیش بینی نشده (هفت درصد)5/29547/35809/42069/42069/4206جمع هزینه های تولید9/354760/630491/726211/726211/72621تعدیل موجودی4/44567/7977/7970/00/0بهای تمام شده‌کالای‌فروش‌رفته5/490203/622514/718231/726211/72621سود (زیان) ناویژه2/348139/485498/600829/610439/61043هزینه های عملیاتی:اداری و پرسنلی3/10133/10133/10133/10133/1013توزیع و فروش1/18292/22513/26733/26733/2673سایرجمع هزینه های عملیاتی4/28425/32646/36866/36866/3686سود (زیان) عملیاتی8/319704/452852/563963/576573/57657هزینه های غیرعملیاتیهزینه قبل از بهره برداری8/46998/46998/46998/46998/4699سود تسهیلات بانکی0/10900/8500/6100/3700/130جمع هزینه های غیرعملیاتی8/57898/55498/53098/50688/4829سود (زیان) قبل از کسر مالیات0/261816/397354/510865/522875/52527مالیات0/00/00/00/00/0سود سهامسود‌‌ویژه‌پس‌از‌کسر‌مالیات‌و‌سودسهام0/261816/397354/510865/522875/52527سود (زیان) سنواتی0/261817/659161/1170036/169290مانده سود و زیان نقل به‌ترازنامه0/261817/659161/1170036/1692901/221818 شرحدوران‌ اجرای‌طرحسال اولسال دومسال سومسال چهارمسال پنجممنابع وجوه:سود(زیان)‌ویژه‌قبل‌از‌کسر‌مالیات0/261816/397354/510865/522875/52527استهلاک دارایی های ثابت6/83156/83156/83156/83156/8315استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری8/46998/46998/46998/46998/4699جمع منابع حاصل از عملیات0/05/391960/527519/641019/653029/65542سرمایه ثبتی پرداخت شده0/5000افزایش سرمایه0/300وام شرکا (مطالبات سهامداران مشارکت مدنی بابت اتمام کلیه عملیات):6/1001960/0محوطه سازی و ساختمان ها0/0ماشین آلات داخلی و‌خارجی0/10000تجهیزات0/0تأسیسات0/0سود دوران مشارکت0/0تسهیلات سرمایه در گردش0/0جمع کل منابع9/1154965/391960/527519/641019/653029/65542مصارفهزینه های ثابت طرح7/85755هزینه های قبل از بهره برداری0/23499سرمایه در گردش:مواد اولیه4/53262/12292/12290/00/00/0بسته بندی و کمکی5/4875/1125/1120/00/00/0کالای ساخته شده در جریان4/44567/7977/7970/00/0لوازم یدکی و قطعات0/00/00/00/00/00/0مطالبات3/76218/17588/17580/00/0تنخواه گردان2/4284/634/630/00/00/0بازپرداخت هابازپرداخت‌ فروش‌اقساطی‌مواد‌اولیهبازپرداخت فروش اقساطی سهم الشرکه بانک0/15200/17600/20000/22400/2480پرداخت هامالیات0/00/00/00/00/0سود سهام0/00/00/00/00/0جمع مصارف9/1154968/150024/45560/22400/22400/2480مازاد (کمبود)0/07/241935/470294/595459/630629/63062مازاد (کمبود) انباشته0/07/241933/712237/1307687/1938316/256894 شرحدوران‌ اجرای‌طرحسال اولسال دومسال سومسال چهارمسال پنجمدارایی های جاری:نقد و بانک/ تنخواه2/4287/4911/5551/5551/5551/555مطالبات0/03/76210/93808/111388/111388/11138موجودی مواد اولیه4/53266/65558/77848/77848/77848/7784بسته بندی و کمکی5/4870/6005/7125/7125/7125/712کالای ساخته شده‌و‌در‌جریان0/06/44561/52548/60518/60518/6051لوازم یدکی0/00/00/00/00/00/0مازاد (کمبود) انباشته0/07/241933/712237/1307687/1938316/256894جمع دارایی های جاری2/62427/439187/949096/1570115/2200754/283137دارایی های ثابتقیمت تمام شده7/857557/857557/857557/857557/857557/85755ذخیره استهلاک6/83152/166319/249465/332621/41578خالص دارایی های ثابت7/857551/774405/691248/608082/524936/44177سایر دارایی هاخالص هزینه های قبل از بهره برداری0/234992/187994/140996/93998/46990/0جمع کل دارایی ها9/1154969/1401576/1781330/2272205/2772670/327315بدهی های جاریحصه جاری تسهیلات بلند‌مدت0/15200/17600/20000/22400/2480مطالبات سهامداران9/1001969/1001969/1001969/1001969/1001969/100196جمع بدهی های جاری9/1017169/1019569/1021969/1026769/1026769/100196بدهی های بلندمدت تسهیلات بانکی0/84800/67200/47200/24800/00/0حقوق صاحبان سهام0/0سرمایه0/53000/53000/53000/53000/53000/5300افزایش سرمایه0/300سود تقسیم شدهمانده سود و زیان0/261817/659161/1170036/1692901/221818جمع کل بدهی ها و حقوق صاحبان سهام9/1154969/1401576/1781330/2272205/2772670/327315 شرحمدت (ماه)مبلغ (میلیون ریال)مواد اولیه داخلی‌و‌خارجی0/24/5326بسته بندی0/25/487لوازم یدکی0/10/0موجودی کالای ساخته شده و در جریان ساختیکماه هزینه های تولید4/4456تنخواه گردانپانزده روز هزینه نقدی2/482مطالباتیک ماه فروش3/7621جمع-8/18319 ردیفشرحمبلغ (میلیون ریال)1ستاده های (ارزش محصول تولید شده)0/1407002داده ها مواد‌اولیه‌و‌بسته‌بندی‌و‌کمکی‌و‌لوازم‌یدکی سوخت‌و‌انرژی‌و‌تعمیرات‌و‌نگهداری‌و‌بیمه0/53667 6/7340 6/83153استهلاک6/8315